Splátky hypotéky si môžete znížiť až 2 príspevkami naraz, stačí splniť podmienky

Kúpiť si nehnuteľnosť na hypotéku je v dnešnej dobe pre mladých ľudí priam samozrejmosť. Úrokové sadzby sa však časom menia a výška splátky sa preto mení. Vedeli ste však, že si môžete splátku znížiť, a to hneď dvomi príspevkami od štátu? 

Ak splníte podmienky, môžete si naraz uplatniť príspevok na zvýšené splátky úveru na bývanie a zároveň daňový bonus na zaplatené úroky. Na túto skutočnosť upozornil daňový a odvodový expert Jozef Mihál na sociálnej sieti. Aké podmienky však treba splniť a ako postupovať? 

Daňový bonus na úroky je len do 35 rokov

Od roku 2024 si môžu daňovníci pri nových úveroch na bývanie uplatniť daňový bonus na zaplatené úroky. Tento bonus platí pre zmluvy uzatvorené od 1. januára 2024 na úvery určené výhradne na vlastné trvalé bývanie daňovníka (byt alebo dom). Výška bonusu je 50 % zo zaplatených úrokov, maximálne však 1 200 eur ročne, a uplatniť ho možno počas piatich rokov, uvádza Finančná správa.

Podmienky na získanie bonusu:

• Vek daňovníka: 18 – 35 rokov v čase podania žiadosti o úver.
• Maximálny príjem: Priemerný mesačný príjem za predchádzajúci rok nesmie presiahnuť 1,6-násobok priemernej mzdy v SR (v roku 2023 to bolo 2 288 eur).
• Úver musí byť poskytnutý podľa zákona o úveroch na bývanie.

Ak úver má viac dlžníkov, podmienky veku a príjmu musia spĺňať všetci. Bonus si však môže uplatniť iba jeden dlžník.

Bonus sa vypočíta podľa zaplatených úrokov, pričom v prvom a poslednom roku sa počíta len pomerná časť podľa mesiacov, kedy úver bol aktívny. O bonus sa znižuje výsledná daň daňovníka.

Zamestnanci si tento daňový bonus uplatňujú prostredníctvom ročného zúčtovania daní u zamestnávateľa, do 15. februára je potrebné predložiť potvrdenie od banky. Ostatní daňovníci podaním daňového priznania s priloženým potvrdením od banky.

Ak zomrie dlžník, ktorý mal nárok na bonus, môže ho ďalej uplatňovať osoba, na ktorú prešli jeho nesplatené záväzky. Bonus sa nevzťahuje na úvery uzatvorené pred 1.1.2018 so štátnym príspevkom pre mladých. Nárok nemá spoludlžník, ani daňovník, ktorý je zároveň spoludlžníkom na inom úvere.

Príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie

Tento príspevok je štátna sociálna dávka určená na kompenzáciu zvýšených splátok úveru na bývanie v dôsledku nárastu úrokových sadzieb. Podmienky pre jeho získanie sú:

• Zvýšenie úrokovej sadzby: K zvýšeniu úrokovej sadzby úveru na bývanie došlo po 31.12.2022.
• Príjem: Priemerný mesačný príjem oprávnenej osoby nesmie presiahnuť 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy v národnom hospodárstve za predchádzajúci rok.
• Účel úveru: Úver musí byť poskytnutý na nadobudnutie, výstavbu alebo zmenu dokončenej stavby tuzemskej nehnuteľnosti určenej na bývanie.

Príspevok predstavuje 75 % zo zvýšenia mesačnej splátky, maximálne však 150 eur mesačne. Pôvodne sa pomoc so splátkami vzťahovala iba na nové úvery, no po úprave ju môžu využiť aj ľudia s refinancovanými úvermi.

Podľa aktuálnej právnej úpravy je možné súčasne uplatniť daňový bonus na zaplatené úroky z hypotéky a získať príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie, ak sú splnené podmienky pre obe formy podpory. Je však dôležité poznamenať, že daňový bonus na zaplatené úroky je určený pre mladých dlžníkov (18 – 35 rokov) s nižším príjmom, zatiaľ čo príspevok na zvýšenú splátku je zameraný na kompenzáciu zvýšených splátok v dôsledku nárastu úrokových sadzieb pre širšiu skupinu dlžníkov.

Preto, ak spĺňate podmienky pre obe formy podpory, môžete ich využiť súčasne. Odporúča sa však konzultovať konkrétnu situáciu s príslušným úradom práce, sociálnych vecí a rodiny alebo s daňovým poradcom, aby ste zabezpečili správne uplatnenie oboch foriem podpory.

Ivana Sladkovská

Šéfredaktorka portálu Peniaze.sk. Venuje sa najmä servisným ekonomickým témam štátnych dávok, dôchodkov a sociálnych výhod. Ďalšie články autora.