Ako môže pomôcť poistenie pohľadávky pri neplatičoch faktúr

Týždeň, mesiac, rok. Prešlo už veľmi dlhé obdobie a faktúra od vášho obchodného partnera stále nie je uhradená. Okrem chýbajúcich peňazí to má aj daňovú nevýhodu - ak podnikateľ totiž v určitých prípadoch platíte daň z príjmov aj z toho, čo vám nikto nezaplatil. Poďme sa spoločne pozrieť na to, v čom všetkom vám môže pomôcť poistenie pohľadávky.

Ešte stále nie príliš populárne riešenie

Poistenie pohľadávok je na Slovensku stále málo rozšíreným druhom poistenia. V SR poisťuje pohľadávky len 3-4% podnikateľských subjektov, v rozvinutých západoeurópskych krajinách je to 5-násobne väčšie číslo. Zodpovedný podnikateľ si takmer automaticky poistí budovy, stroje, autá... Pohľadávky však často krát zostanú bokom napriek tomu, že v priemere tvoria 40 % majetku firmy a ich úhrady sú nevyhnutné na zabezpečenie nákupu zásob, uhrádzanie faktúr dodávateľom či výplaty miezd zamestnancom.

Poistiť celé portfólio alebo len časť?

Poisťovne sa zvyčajne snažia o to, aby si klient poistil celé portfólio pohľadávok alebo jeho väčšinu. Často krát oslovujú firmy poisťovne s tým, že si chcú poistiť iba najrizikovejších odberateľov, čo poisťovne odmietajú alebo požadujú veľmi vysoké poistné a spoluúčasť. To je pochopiteľné – bez diverzifikácie rizika by poisťovne nemohli vytvárať zisk.

Ak chcete vyhodnotiť, či sa vám poistenie vášho portfólia oplatí alebo nie, vyžiadajte si od poisťovní ponuky vrátane podmienok poistenia, výluk, a spoluúčasti. Oslovte aspoň dve alebo tri poisťovne.

Ako zabrániť problémom s neplatičmi? Pozrite si náš praktický článok.

Faktoring alebo poistenie?

Faktoring je vhodný pre všetky spoločnosti, ktoré potrebujú likviditu. Pokiaľ potrebujete dostať peniaze rýchlo, na financovanie krátkodobých pohľadávok z obchodného styku pred lehotou ich splatnosti, tam odborníci odporúčajú tento produkt.  Čiže, ak si spoločnosti nemôžu dovoliť čakať na úhradu od obchodného partnera, faktoring je pre nich tým pravým.

Pre firmy, ktoré majú dostatok vlastných financií a krátkodobý výpadek likvidity pre nich nepredstavuje hrozbu, však môže byť faktoring zbytočne drahý. Keď si môžu dovoliť pár dní počkať v prípade nezaplatenia klientom, vhodnejšie je poistenie pohľadávok. Ceny poistenia pohľadávok sa pohybujú v desatinách percenta, ceny faktoringu v percentách.

Povolené prečerpanie na účte? Pomoc aj pasca zároveň.

Ako funguje plnenie a prečo sa to vlastne oplatí

Pokiaľ existuje platná poistná zmluva, a jedného dňa klient zistí, že jeho pohľadávka nie je zaplatená do lehoty splatnosti, musí situáciu začať riešiť. Nasledujú upomienky, telefonáty, návštevy u obchodných partnerov. Akonáhle sa mu podarí peniaze získať, spolupráca s jeho odberateľom pokračuje ďalej. Ak sa mu to nepodarí do troch mesiacov po lehote splatnosti, je potrebné, aby do toho vstúpila poisťovňa a jej partnerské organizácie, ktoré sa zaobeajú vymáhaním pohľadávok. Pokiaľ sa im podarí vymôcť nejaké peniaze, dostáva klient stále 100 % tejto čiastky, pričom poisťovňa hradí všetky náklady.

A v prípade, že ani títo profesionáli nie sú schopní vymôcť oprávnené nároky klienta, vzniká poistná udalosť. Klient dostane poistné plnenie. V prípade insolvencie odberateľa, vrátane na Slovensku obľúbenej reštrukturalizácie, nastáva poistná udalosť okamžite. Tým to však ešte nekončí. Cieľom je, a musí byť, donútiť dlžníka k tomu, aby svoje záväzky zaplatil bez toho, či došlo k poistnému plneniu alebo nie. Akékoľvek platby, získané po výplate poistného plnenia, sa potom spravodlivo rozdelia medzi klienta a poisťovňu – v závislosti od poistnej zmluvy.