Koniec hypotékam pre mladých, namiesto nich príde daňová úľava

Ak máte do 35 rokov a beriete si hypotéku, od štátu môžete získať dotáciu. Banka vám zníži úrokovú sadzbu o tri percentá. Dve sú od štátu a jedno percento znižuje banka. Takýto scenár však má onedlho skončiť. Po novom plánuje ministerstvo financií podporu hypotekárnych úverov pre mladých prostredníctvom daňovej úľavy. Informoval o tom tlačová agentúra SITA.

Ako vyplýva z predbežnej informácie k novele zákona o dani z príjmov, navrhuje sa zavedenie odpočítateľnej položky od daňovej povinnosti pre mladých poberateľov hypotekárneho úveru. Ide o obdobný princíp ako pri daňovom bonuse. Keďže ide o predbežnú informáciu, podrobnosti a konkrétne nastavenia ešte nie sú známe.

Úpravu zatiaľ analyzujú, do platnosti príde najskôr v roku 2018

Cieľom tejto reformy je podľa vyjadrení rezortu financií zjednodušenie a zníženie administrácie poskytovania štátnej podpory k hypotekárnym úverom pre mladých.

Predpokladaná zmena by mala platiť od roku 2018. To znamená, že prvýkrát by sa nový systém podpory mohol uplatniť za zdaňovacie obdobie roka 2018. Ministerstvo financií SR v súčasnosti analyzuje možnosti nastavenia parametrov a podmienok pre zavedenie takejto odpočítateľnej položky u poberateľov hypotekárnych úverov pre mladých. "Nateraz je preto predčasné hovoriť o konkrétnom nastavení parametrov," skonštatovalo ministerstvo.

Dotkne sa to veľkej časti klientov

Vo finančných domoch predstavujú hypotéky pre mladých od 15 do 40 percent všetkých úverov, takže sa to dotkne veľkej časti klientov. "V minulom roku tvorili dotované hypotéky pre mladých necelých 15 percent produkcie hypoték," informuje Anna Jamborová, hovorkyňa ČSOB.

• Neprehliadnite: aktuálne porovnanie hypoték pre mladých

Analytici si prajú úplne zrušenie hypoték pre mladých

Odborníci tvrdia, že doterajší systém podpory, keď sa úrok znižoval o dve percentá dotované štátom a o jedno percento bankou, bol zle nastavený, a navyše podporoval aj ľudí, ktorí dotáciu nepotrebovali. "Trojpercentná bonifikácia hypoték pre mladých nemá veľký zmysel, keďže priemerné sadzby na trhu sú dnes pod dvomi percentami," vysvetľuje Maroš Ovčarik, riaditeľ portálu Finančný kompas.

Zmenou podľa Ovčarika pravdepodobne bude, že zatiaľ čo pri dnešnom systéme banky ľuďom priznávajú štátnu bonifikáciu v príslušnom mesiaci, po novom by si daňový bonus uplatňovali ľudia až pri ročnom zúčtovaní. Pri súčasnom systéme niektoré banky inkasujú mesačné splátky už znížené o príspevok banky a štátnu bonifikáciu, prípadne bonifikáciu pripíšu klientom s určitým oneskorením. Systém výpočtu a uplatňovania úrokovej bonifikácie pri hypotékach pre mladých je na trhu rôzny.

Ako by mala fungovať daňová úľava

Podpora by sa tak mohla zúčtovať jednorázovo v daňovom priznaní. Ministerstvo zatiaľ neupresnilo, či sa bude meniť aj výška podpory či spôsob jej výpočtu. Ani to, či sa zmena dotkne len nových žiadateľov o hypoúver.

"Pokiaľ to porovnáme so spôsobom ako je dnes, každý človek spláca hypotéku už so štátnym príspevkom a splátka je tak nižšia oproti tomu, ako by to bolo, keby si uplatnil daňovú úľavu iba raz ročne," povedal oblastný riaditeľ Fincentrum Ladislav Smoroň.

"Pokiaľ si daňový bonus budú musieť ľudia sami uplatniť pri ročnom zúčtovaní či daňovom priznaní, je dôležité, aby na to nezabudli, lebo inak môžu o daňovú výhodu prísť," upozornil analytik Finančného Kompasu Maroš Ovčarik.

A nebudú to len zábudlivci. Ak bude totiž príspevok od štátu iba formou daňovej úľavy, do rizika sa môžu dostať najmä nízkopríjmoví.

"Hovorím hlavne o ľuďoch, ktorí počas splácania hypotéky stratili príjem alebo sa im významne znížil príjem, práve tí si kvôli nedostačujúcemu príjmu nebudú môcť uplatniť daňový bonus," dodal Ovčarik

Daňové úľavy namiesto podpory pochádzajú zo zahraničia

Podpora hypoték vo forme daňovo odpočítateľnej položky je bežná aj v iných krajinách Európy. V Českej republike si môžete od základu dane odpočítať zaplatené úroky na hypotéke až do výšky 300-tisíc korún za rok, teda maximálne 25-tisíc korún mesačne, čo je necelých tisíc eur. Daň si tak ročne znížite o maximálne 45-tisíc korún, teda okolo 1 660 eur. To je len horná hranica, ktorú dosiahnu iba tí, ktorí majú vysokú hypotéku. Dôležité je, že odčítavať si môžete len úroky, nie celú splátku aj s istinou.

Aktuálne podmienky hypoték pre mladých na Slovensku

• Hrubý mesačný príjem za prechádzajúci rok nesmie prekročiť 1 155,70 eura
• Pri dvojici je spoločný príjem 2 311,40 eura
• Ide o 1,3-násobok priemernej mzdy v hospodárstve
• Horná hranica príjmu sa mení každý štvrťrok
• Dotovanú hypotéku môžu získať mladí do 35 rokov
• Dotácia tvorí 3 percentá
• Dotáciu je možné získať najviac na sumu 50 tisíc eur
• Zároveň maximálne na sumu zodpovedajúcu 70 % z hodnoty nehnuteľnosti
• Úrokové zvýhodnenie platí päť rokov