Dôchodkový systém v USA

Dôchodkový systém v USA je pomerne zložitý. Existuje tu množstvo dobrovoľných dôchodkových programov. Zamestnávatelia sú často taktiež zapojení na výplate zamestnaneckých penzií. Dobrovoľný dôchodkový program v USA je veľmi široký. Štátna penzia je v rámci krajín OECD jedna z najnižších. Súkromné fondy v USA držia jedny z najvyšších aktív (76 % k HDP), napr. vo Veľkej Británii (78 % k HDP) a v Kanade (55% k HDP).

Podmienky pre priznanie štátnej penzie

Pre priznanie štátneho dôchodku musia Američania splniť dve zákonné podmienky: dosiahnuť dôchodkového veku a získať potrebnú dobu poistenia.

• dôchodkový vek

Dôchodkový vek sa v USA postupne zvyšuje z 66 na 67 rokov. Od roku 2022 tak budú Američani odchádzať do dôchodku v 67 rokoch.

• potrebný počet rokov poistenia

Pre priznanie dôchodkov je potrebné získať 35 rokov. Čím vyššiu dobu poistenia občan získa, tým vyššiu penziu bude mať, pretože doba poistenia ovplyvňuje výšku dôchodku. V produktívnom veku odvádzajú Američania zo svojho príjmu sociálne poistenie, ktoré je oproti európskym pomerom nízke. Američania teda v produktívnom veku majú vyššiu čistú mzdu z dôvodov nižších odvodov na poistnom. Súčasne však závisí životná úroveň Američanov v penzii viac na vlastných úsporách a investíciách než v Európe. V USA je zavedené jednotné sociálne poistenie. Zamestnanec odvádza na sociálnom poistení 7,7 % zo svojej hrubej mzdy a zamestnávatelia v závislosti na výške mzdy zamestnanca (pri priemernej mzde je to 9,7 %).

Skorší a neskorší odchod do dôchodku

Do predčasného dôchodku je možné odísť v 62 rokoch. Krátenie predčasnej penzie je však značné a dosahuje 6,6 % za každý rok predčasnosti. Vzhľadom k nízkej predčasnej penzii je tak odchod do predčasného dôchodku pre mnoho Američanov finančne nemožný. V Amerike tak odchádza do predčasného dôchodku menej ľudí než v Európe. Ak občan ďalej pracuje po dosiahnutí dôchodkového veku, tak je jeho mesačná penzia zvýšená o 8 % za každý rok čo pracuje navyše nad dôchodkový vek.

Výška dôchodku

Výpočtovú formulu ovplyvňuje redukcia, preto s vyšším príjmom klesá náhradový pomer medzi dôchodkom a dosahovaným príjmom. Čistá penzia priemernej mzdy dosahuje 50 % čistého príjmu dosahovaného pred odchodom do dôchodku. Práve posudzovanie čistého dôchodku a čistej mzdy je najpresnejšie. Dôchodky totiž podliehajú výrazne nižšiemu zdaneniu než mzdy. Je teda správne porovnávať čistý dôchodok a čistú mzdu.

Výška štátneho dôchodku v závislosti na príjme

Tabuľka: Výška štátneho dôchodku v závislosti na príjme - dosahovaný príjem (% z priemernej mzdy)

Prameň: OECD, Pensions at a Glance 2011, United States

Američania poberajú penziu v priemere 19 rokov

Americký dôchodkový systém je pre štátnu pokladňu lacnejší než v krajinách EU. Štátne výdavky spojené s výplatou dôchodkov dosahujú 6,0 % HDP. Priemer všetkých členských krajín OECD je pritom 7,2 % HDP. Dôvody sú dva: nízka štátna penzia a nižší počet penzistov v populácii. V USA žije 21,1 % občanov starších 65 rokov (napr. v Japonsku 35,5 %). V nasledujúcich rokoch sa však počet občanov starších 65 rokov bude vďaka silnej povojnovej generácii zvyšovať, čo zvyšší tlak na penzijné výdavky. Očakávaná dĺžka života novorodenca je v USA 82,6 rokov (v krajinách OECD 78,9 rokov). S rastúcim vekom stredná dĺžka života stúpa, pretože sú prekonané riziká úmrtia v kojeneckom veku. Američania starší 65 rokov majú už strednú dĺžku života 85,7 rokov (v krajinách OECD 83,1 rokov)

Pramene:
• OECD, Pensions at a Glance 2011, United States
• OECD, Tax database