Vyberiete si úspory z 2. piliera naraz či postupne? Rozhodne suma 706 eur, odhaduje odborník

Ak si sporíte v druhom pilieri, môžete si nasporené peniaze vybrať postupne, alebo naraz, no to len za predpokladu, že váš dôchodok bude vyšší ako referenčná suma pre programový výber z II. piliera. A tá sa v roku 2026 zmení. Navyše, nebude to jediná novinka v druhom pilieri, ktorá začne od budúceho roka platiť.

706 eur mesačne rozhodne o vašich príjmoch

Odborník na dane a odvody Jozef Mihál odhadol, že pre rok 2026 bude referenčná suma približne 706 eur mesačne, pričom definitívna hodnota bude známa až v decembri 2025. Pre porovnanie, aktuálna referenčná suma v roku 2025 je stanovená na 684,10 eura.

Mihál sumu odhadol na základe súm priemerných dôchodkov za 7 mesiacov roka. „Referenčná suma stanovená na rok 2026 je daná podľa § 46da zákona č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení ako suma priemerného mesačného starobného dôchodku vyplácaného zo Sociálnej poisťovne k 30. novembru 2025,“ dopĺňa odborník. 

Referenčná suma je číslo, ktoré rozhoduje o tom, či si sporiteľ môže nasporené peniaze z druhého piliera vybrať jednorazovo, alebo bude odkázaný na ich postupné čerpanie. Ak má človek zo Sociálnej poisťovne a prípadne z ďalších zdrojov zabezpečený doživotný dôchodok vyšší než stanovená referenčná suma, môže si úspory z druhého piliera vyplatiť naraz. Túto možnosť v súčasnosti využíva až 90 % sporiteľov. Ak však jeho dôchodok nedosahuje túto hranicu, peniaze sa vyplácajú postupne vo forme mesačných dávok. 

Ak si sporíte v druhom pilieri, dôchodok od štátu sa vám kráti. Postupné vyplatenie z druhého piliera však má tento výpadok kompenzovať.

Druhý pilier po novom

Od januára 2026 navyše vstúpia do platnosti aj nové pravidlá vyplácania úspor z druhého piliera. Systém sa zmení tak, že polovicu nasporenej sumy si sporiteľ bude môcť vybrať postupne v rámci takzvaného programového výberu, a to počas obdobia, ktoré zodpovedá polovici mediánu očakávanej dĺžky života. Zvyšná časť úspor sa použije na doživotný dôchodok. Ako uviedlo ministerstvo práce: „Po podaní žiadosti o dôchodok bude môcť sporiteľ poberať dôchodok formou programového výberu z polovice nasporenej sumy po dobu, ktorá bude zodpovedať polovice mediánu hodnôt strednej dĺžky života pre mužov a ženy vo veku sporiteľa. Programový výber bude vyplácať DSS“.

Podmienka viazaná na referenčnú sumu však zostáva zachovaná. To znamená, že programový výber a teda aj určitá voľnosť pri disponovaní s úsporami bude možná iba v prípade, že sporiteľ už má zabezpečený dostatočne vysoký doživotný dôchodok. Ak túto hranicu nedosiahne, aj naďalej bude musieť svoje peniaze čerpať postupne, aby bol jeho príjem stabilný.

Referenčná suma preto nie je len číselný údaj, ale praktický limit, ktorý ovplyvňuje, akú flexibilitu budú mať sporitelia v praxi. S jej každoročným zvyšovaním sa môže stať, že časť ľudí sa k jednorazovému výberu nedostane, hoci v druhom pilieri sporili dlhé roky. O to dôležitejšie je sledovať vývoj dôchodkového systému a včas si premyslieť, ako nastavené pravidlá zapadnú do osobných finančných plánov na dôchodku.

Ivana Sladkovská

Šéfredaktorka portálu Peniaze.sk. Venuje sa najmä servisným ekonomickým témam štátnych dávok, dôchodkov a sociálnych výhod. Ďalšie články autora.