Slovenskí dôchodcovia prichádzajú o stovky eur, štát ich trestá za účasť v druhom pilieri

Ivana Sladkovská | rubrika: Článok | 22. 11. 2024
Ak si sporíte v druhom pilieri, možno vás prekvapí, že štát vám pri odchode do dôchodku zníži štátny dôchodok. Podstatou krátenia je, že odvody do druhého piliera sa nevyužívajú na financovanie priebežného dôchodkového systému. Tieto prostriedky sa presúvajú na osobné dôchodkové účty sporiteľov, čo ovplyvňuje výšku dôchodku vyplácaného Sociálnou poisťovňou.
Slovenskí dôchodcovia prichádzajú o stovky eur, štát ich trestá za účasť v druhom pilieri

Zdroj: Shutterstock

Ak si šetríte peniaze v druhom pilieri, štát vás pri odchode do dôchodku „potrestá“ tým, že vám zníži štátny dôchodok. Ak ste si poctivo celé roky odkladali peniaze a investovali ich cez druhý pilier, Sociálna poisťovňa vám bude krátiť váš dôchodok. Tento proces krátenia je však komplikovaný a neprehľadný

Daňový a odvodový expert Jozef Mihál (Demokrati) vysvetľuje „záhadu“ krátenia dôchodku vo svojej knihe Dôchodky 2024. Ukážku z knihy zverejnil na sociálnej sieti.

Prečo sa dôchodok kráti?

Podstatou krátenia je fakt, že odvody sporiteľov druhého piliera sa nevyužívajú na financovanie priebežného dôchodkového systému, teda starobných dôchodkov v rámci prvého piliera. Tieto prostriedky sa presúvajú na osobné dôchodkové účty sporiteľov v druhom pilieri, čo ovplyvňuje výšku dôchodku vyplácaného Sociálnou poisťovňou.

Ako vysvetľuje Jozef Mihál: „Krátenie starobného dôchodku sporiteľa je odôvodnené tým, že z odvodov sporiteľa sa v jednotlivých obdobiach prevádza(la) na jeho osobný dôchodkový účet určitá suma.“ Táto suma sa v rôznych obdobiach menila a preto aj krátenie dôchodku závisí od konkrétnych rokov účasti v druhom pilieri.

Krátenie dôchodku sa netýka tých, ktorí z druhého piliera vystúpili. „Občanom, ktorí počas otvorenia druhého piliera odišli, bola anulovaná doba dôchodkového sporenia a nasporené prostriedky boli vyplatené do rozpočtu Sociálnej poisťovne,“ hovorí Mihál. Títo ľudia nebudú mať nárok na dôchodok z druhého piliera, no zároveň sa ich starobný dôchodok nebude krátiť.

Ako funguje výpočet krátenia?

Mihál uvádza, že krátenie sa počíta ako pomerná suma dôchodku za konkrétne obdobie účasti v druhom pilieri. Presný algoritmus je uvedený v zákone (§ 66 ods. 6 ZSP), no zjednodušene platí, že čím dlhšie ste sporili v druhom pilieri, tým viac sa dôchodok z prvého piliera kráti.

„Matematicky zdatnejší vedia, že pomer 9 : 22,75 je vlastne to isté ako pomer 36 : 91,“ uvádza Mihál na ilustráciu, ako súvisí výška odvodov s pomerom krátenia. Napríklad pred 1. septembrom 2012 bola časť odvodov vo výške 9 % presúvaná do druhého piliera, čo zodpovedá kráteniu 36/91 pomernej sumy dôchodku. 

Obdobie sporeniaZníženie časti pomernej sumySadzba presunutá do II. piliera
Pred 1. 9. 201236/919 %
1. 9. 2012 – 31. 12. 201616/914 %
 1. 1. 2017 – 31. 12. 2017 17/91 4,25 %
 1. 1. 2018 – 31. 12. 2018 18/91 4,50 %
 1. 1. 2019 – 31. 12. 2019 19/91 4,75 %
 1. 1. 2020 – 31. 12. 2020 20/91 5 %
 1. 1. 2021 – 31. 12. 2021 3/13 5,25 %
 1. 1. 2022 – 31. 12. 2023 22/91 5,50 %
 Po 31. 12. 2024 16/91 4 %

Podmienky krátenia dôchodku

  • Účasť v druhom pilieri: Dôchodok sa kráti sporiteľom, ktorí si sporili v druhom pilieri. Tí, ktorí z druhého piliera vystúpili a vrátili nasporené prostriedky do Sociálnej poisťovne, krátenie nemajú.
  • Obdobie sporenia: Suma dôchodku je krátená podľa dĺžky a obdobia účasti v druhom pilieri.
  • Výpočet krátenia: Zohľadňuje sa pomer prostriedkov presunutých do druhého piliera a odvody v daných obdobiach. Pomer krátenia je vyjadrený zlomkami.

Príklad: ako sa kráti dôchodok

Jozef Mihál uvádza príklad seniora Dalibora, ktorý ide do dôchodku a bol v druhom pilieri.

Pán Dalibor bol sporiteľom v druhom pilieri od roku 2006 a mal spolu 40 rokov dôchodkového poistenia. Jeho priemerný osobný mzdový bod (POMB) bol 1,1548, čo by mu bez účasti v druhom pilieri prinieslo dôchodok 939,80 € po valorizácii. Keďže bol sporiteľom, jeho dôchodok bol krátený podľa obdobia účasti:

1. 2006 – 2012 (6,67 rokov): Krátenie o 62 €.
2. 2012 – 2016 (4,33 rokov): Krátenie o 17,89 €.
3. 2017 – 2023 (6 rokov): Krátenie spolu o 35,89 €.

Výsledná suma dôchodku pána Dalibora po krátení bola 824,10 €.

Pozor na programový výber

Ak ste v druhom pilieri, môžete si svoje úspory vybrať naraz, prostredníctvom programového výberu, alebo si nechať nasporenú sumu vyplácať postupne. Prvú možnosť však máte len vtedy, ak dosiahnete takzvanú referenčnú sumu pre programový výber. Práve tú pre krátenie dôchodku nemusíte dosiahnuť. Sporitelia síce dostanú nižší dôchodok z prvého piliera, ale tento rozdiel môže vyvážiť vyšší dôchodok z druhého piliera.

Ivana Sladkovská

Autor článku Ivana Sladkovská

Šéfredaktorka portálu Peniaze.sk. Venuje sa najmä servisným ekonomickým témam štátnych dávok, dôchodkov a sociálnych výhod. Ďalšie články autora.

Porovnajte si ponuky, vyberte tú najvýhodnejšiu a ušetrite.

Ušetrite na hypotéke a životnom poistení alebo s nami sporte a zarobte viac. Nechajte si od nás porovnať ponuky a vyberte si tú najvhodnejšiu pre vás.

Páčil sa vám článok?

0
ÁnoNie
Vstúpiť do diskusie
V diskusii je celkom 0 komentárov

Toto ste už čítali?

Ako bude vyzerať druhý pilier v roku 2025: Kľúčová je suma 684,10 eur

10. 12. 2024 | Ivana Sladkovská

Ako bude vyzerať druhý pilier v roku 2025: Kľúčová je suma 684,10 eur

Referenčná suma pre výplatu dôchodkov z II. piliera na rok 2025 je stanovená na 684,10 eur, čo prináša dôležité možnosti pre sporiteľov. Ak vaše dôchodky zo Sociálnej poisťovne a iných... celý článok

Expert bije na poplach: Dôchodky Slovákov sú ohrozené

12. 8. 2024 | Ivana Sladkovská

Expert bije na poplach: Dôchodky Slovákov sú ohrozené

Dôchodkový systém na Slovensku čelí vážnym výzvam. Jozef Mihál upozorňuje na plánované zníženie príspevkov do druhého piliera a otvorenie tohto piliera pre ďalšie zmeny. Podľa Mihála... celý článok

Budúci dôchodcovia môžu prísť o najobľúbenejšiu výhodu druhého piliera

19. 6. 2024 | Ivana Sladkovská

Budúci dôchodcovia môžu prísť o najobľúbenejšiu výhodu druhého piliera

Druhý pilier oslavuje 20 rokov a už niekoľko rokov vypláca prvým dôchodcom. Väčšina z nich si necháva vyplatiť všetky úspory naraz, čo často predstavuje veľmi pekné sumy. Budúci dôchodcovia,... celý článok

Starší Slováci sa na dôchodok tešia. Mnohí veria, že doňho nikdy nepôjdu

18. 6. 2024 | Ivana Sladkovská

Starší Slováci sa na dôchodok tešia. Mnohí veria, že doňho nikdy nepôjdu

Slováci sa dôchodku obávajú, ale zároveň sa naň tešia. Vyplýva to z najnovšieho prieskumu agentúry FOCUS pre Asociáciu dôchodkových správcovských spoločností. Prieskum ukázal výrazné... celý článok

Peniaze z 2. piliera nech sa radšej investujú u nás, ako v USA, hovorí minister Tomáš

20. 5. 2024 | Redakcia

Peniaze z 2. piliera nech sa radšej investujú u nás, ako v USA, hovorí minister Tomáš

Dane sa zvyšovať nebudú, ale je možné že pribudnú úplne nové dane. Povedal to minister práce Erik Tomáš. Zároveň prisľúbil, že vláda nebude brať ľuďom nasporené peniaze v druhom pilieri.... celý článok